Методы организации финансового менеджмента: как найти подходящее решение для бизнеса?

В настоящее время любая компания, которая хочет обеспечить стабильный рост и прибыль, должна иметь продуманный финансовый менеджмент. На практике это означает, что система управления денежными ресурсами должна содержать множество видов выполнения работ. В то же время, для того чтобы современный финансовый директор справлялся с задачами, ему необходимо обладать обширными знаниями, а также иметь богатый опыт в различных областях управления.

В этой связи наша статья нацелена на то, чтобы систематизировать информацию о финансовом менеджменте, а также для того, чтобы описать концепции и методы его организации.

Финансовый менеджмент – система мероприятий, направленных на формирование капитала организации и распределение денежных ресурсов таким образом, чтобы они приносили максимальный доход. Это играет важную роль в компаниях, так как для успешной деятельности и увеличения рыночной стоимости нужны деньги и четкая стратегия управления денежными средствами. Финансовый менеджмент является главным аспектом управления предприятием, от которого зависят успех и конкурентоспособность бизнеса.

Функции финансового менеджмента включают:

• Увеличение прибыли компании за счет грамотного управления оборотными и внеоборотными активами;
• Обеспечение роста рыночной стоимости предприятия через умелое инвестирование;
• Предупреждение банкротства и сокращение финансовых рисков путем выявления и предотвращения негативных событий и разработки плана минимизации ущерба, если они все же наступят;
• Сокращение расходов, например, с помощью налогового планирования;
• Рациональное распределение финансовых ресурсов, чтобы все активы компании приносили пользу;
• Укрепление положения компании на рынке через лидерство в своем сегменте и освоение новых направлений.

Отметим, что за организацию финансового менеджмента на предприятии отвечает финансовый директор. Финансовый директор должен иметь управленческий опыт, знать теорию и методы менеджмента, а также обладать аналитическим складом ума и определенными личными качествами.

Организация менеджмента включает в себя множество методов и концепций, используемых для достижения целей и выполнения задач в системе управления денежными ресурсами на предприятии.

Одним из основных методов финансового менеджмента является планирование и прогнозирование. Для рационального распоряжения финансовыми ресурсами компании необходимо иметь точное представление о том, сколько денег требуется на развитие бизнеса, на расчеты с контрагентами, кредиторами, налоговыми органами и т.д. Расчеты ведутся на основе данных бухгалтерской отчетности и других достоверных сведений. Финансовый директор также должен понимать, достаточно ли в бюджете фирмы собственных средств или требуется привлечение дополнительных источников. Результатом планирования и прогнозирования должны стать решения, обеспечивающие постоянное наличие достаточного количества собственных средств для бесперебойной работы.

Еще одним методом финансового менеджмента является налогообложение. Финансовый директор должен быть в курсе всех нововведений в налоговом законодательстве и уметь оперативно реагировать на них, чтобы не нарушить закон. Но добросовестное исполнение обязательств налогоплательщика — это еще не все. Финансовый директор должен знать способы оптимизации налогообложения и уметь применять их для сокращения расходов компании.

Самофинансирование является важным методом в финансовом менеджменте. Важно, чтобы постоянные потребности компании удовлетворялись за счет самофинансирования. Кредитование же является вспомогательным методом, к которому фирма прибегает в особых случаях, когда нужно расширить производство продукции, освоить новый сегмент рынка и т.д. Однако перед взятием кредита нужно тщательно просчитать перспективы и последствия такого решения.

Страхование является надежным методом защиты от непредвиденных потерь, ведь бизнес не может существовать без рисков.

Ценообразование - еще один важный метод финансового менеджмента. Ошибки при установлении цен на товары и услуги могут привести к потерям. Правильное ценообразование требует учета многих факторов, и это входит в компетенцию финансового директора.

Концепции финансового менеджмента также весьма разнообразны. Концепция денежного потока предполагает оценку всех операций и активов компании с точки зрения направления и величины потока, который они создают. Концепция эффективности рынка учитывает прямую зависимость цен на финансовые инструменты от поступающей информации, а концепция взаимосвязи доходности и рисков предполагает нахождение компромисса между доходностью и риском.

Важнейшие компоненты

Для применения концепций и методов финансового менеджмента на предприятии используются различные инструменты. Среди них основными являются:

1. Финансовый анализ и мониторинг. Основным принципом этого метода является оценка экономического положения предприятия, платежеспособности, стабильности, ликвидности и прибыльности. Анализ основывается на данных, полученных из бухгалтерских балансов, отчетов о прибылях и убытках, а также о движении денежных средств. Анализируются текущие показатели и данные за предыдущие периоды. Финансовый анализ позволяет определить перспективы бизнеса, планировать распределение ресурсов, выявлять потребность в финансировании и принимать обоснованные решения.

2. Контроль валютных потоков и анализ валютного риска. Предприятия, работающие с активами или обязательствами в иностранной валюте, часто сталкиваются с возможностью потерь из-за валютных колебаний. Анализ и контроль помогают разработать наилучшую стратегию валютных операций и минимизировать риски потерь.

3. Финансовый контроль. Необходим, чтобы отслеживать эффективность бизнес-процессов, соблюдение бюджетов и соответствие фактических показателей запланированным. Финансовый контроль помогает оптимизировать использование денежных ресурсов и снизить затраты.

4. Отдельно следует отметить роль IT-решений в современном финансовом менеджменте. Автоматизация бизнес-процессов позволяет экономить время, повышает точность операций, упрощает взаимодействие с партнерами и клиентами и, в конечном итоге, способствует увеличению прибыли. В настоящее время эти цели достигаются при помощи ERP-систем (программных пакетов для управления ресурсами предприятия).

Финансовый менеджмент необходим для развития малого, среднего и крупного бизнеса. Хорошо продуманная система управления денежными ресурсами помогает расходовать их наиболее эффективно для роста компании и увеличения прибыли. Роль финансового директора многогранна: он ежедневно должен решать самые разнообразные задачи, поэтому к его компетенциям предъявляются высокие требования.

Фото: freepik.com